Modelo 111
Modelo 111
Este modelo que permite su presentación mensual y trimestral es la liquidación de retenciones efectuadas en concepto de IRPF.
Si tiene Contabilidad o Autónomos
Obtiene sus datos del registro de asientos de contabilidad cuyo tipo sean "Facturas Recibidas" y "Nóminas". Podrá obtener el detalle de lo ofrecido en este modelo a través del listado "Retenciones Repercutidas" realizando la selección del mismo periodo.
Si no tiene Contabilidad ni Autónomos pero si dispone de Nóminas
Recoge todas las nóminas estén o no en el histórico de esta aplicación
Modelo
En Rendimientos del trabajo recoge todos los rendimientos y sus cuotas de las nóminas cuyas claves de percepción sean A01, A02, B01, B02, B03, B04, C, D, E01, E02, E03, E04, F01, F02 o M. También recoge las facturas recibidas cuya clave de percepción coincida con las referidas, diferenciando por Tipo de retención, dineraria o en especie.
En Rendimientos del trabajo recoge todos los rendimientos y sus cuotas de las nóminas cuyas claves de percepción sean A01, A02, B01, B02, B03, B04, C, D, E01, E02, E03, E04, F01, F02 o M. También recoge las facturas recibidas cuya clave de percepción coincida con las referidas, diferenciando por Tipo de retención, dineraria o en especie.
En Rendimientos de actividades económicas recoge todas las facturas recibidas cuya clave de percepción sea G01, G02, G03, G04 H01, H02, H03, H04, I01 o I02, diferenciando por Tipo de retención, dineraria o en especie.
En Precios por la participación en juegos, concursos, rifas o combinaciones aleatorias sumará todas las facturas recibidas cuya clave de percepción sea K01 o K03, diferenciando por Tipo de retención, dineraria o en especie.
En Ganancias Patrimoniales derivadas de los aprovechamientos forestales de los vecinos en montes públicos figuran las facturas recibidas que tengan como clave de percepción K02, diferenciando por Tipo de retención, dineraria o en especie.
En Contraprestaciones por la cesión de derechos de imagen: ingresos a cuenta previstos en el artículo 92.8 de la Ley del Impuesto se cumplimentará con las facturas recibidas cuya clave de percepción sea J.
Cálculo del modelo
Cuando el resultado sea positivo y no tenga ningún banco como habitual para modelos se ofrecerá a ingresar, en caso contrario cumplimentará la cuenta bancaria para su cargo a través de éste.
Si marcó en Parámetros de modelos dentro de Asesorías y Gestorías la casilla "Usar Cuenta Corriente Tributaria" ofrecerá esta forma de pago para todos los resultados.
Asiento de pago
Una vez cumplimentado el modelo podrá generar el asiento de pago. Usará las cuentas indicadas en parámetros de empresa.
Inscrito en criterio de cobros y pagos en IRPF
Sólo en autónomos, si se está inscrito en este criterio sólo se declararán las retenciones correspondientes de facturas, ingresos y gastos que estén cobrados/pagados.
Dicha opción se activa en Modelos – Parámetros. Cuando se marca la casilla “Inscrito en criterio de cobros y pagos en IRPF” aparecerá marcada una nueva casilla: “Usar criterio de cobros y pagos en el modelo 111”.
Liquidar solamente las retenciones de facturas y nóminas pagadas.
Desde Parámetros de Modelos en la carpeta Sociedades (en Contabilidad) o IRPF (en Autónomos) se puede elegir que se liquiden las retenciones efectuadas en las nóminas y en las facturas recibidas a su fecha de devengo o cuando estén efectivamente pagadas. Recuerde que a estos efectos se considera que una nómina o factura está pagada cuando no está indicada la forma de pago o cuando, teniéndola, tiene todos sus vencimientos pagados. Si tiene varios vencimientos y solo algunos están pagados se liquidará la retención proporcionalmente al pago. A estos efectos, los pagos en especie y los anticipos/entregas a cuenta se consideran pagados con fecha de registro.
